3-НДФЛ Interactive Brokers

Данный скрипт автоматически формирует пояснительную записку к декларации 3-НДФЛ на основании отчетов Interactive Brokers.

Внимание!

Данный скрипт - полностью некоммерческий продукт, которым я делюсь с сообществом безвозмездно, однако, это не означает, что я планирую поддержку пользователей данного скрипта (добавление функциональности, исправление ошибок и т.д.). Пока на моих отчетах всё работает, а также, пока не изменилось налоговое законодательство, все правки - вашими силами и Pull request-ами. Просьба не спамить меня в разделе Issues, у меня в любом случае нет и не будет времени этим заниматься.

Ограничения по применению

Поскольку я занимаюсь долгосрочными инвестициями, я не использую такие инструменты, как фьючерсы, опционы, а также никогда не использую плечо и сделки SHORT. В связи с этим, такие операции скриптом не поддерживаются. Также не поддерживаются операции Reverse split, т.к. таких инструментов на данный момент у меня в отчетах нет, будьте внимательны!

Подготовка к использованию

1. Установите Python 3 (последняя проверенная версия - Python 3.11.3)
2. Скачайте архив со скриптом (Clone or Download->Download ZIP) и распакуйте его в произвольную папку на компьютере
3. Скачайте годовые отчеты на английском языке из личного кабинета брокера в формате .csv (необходимы за все года для корректного расчета сделок продажи), переименуйте их в {год отчета}.csv (например "2018.csv") и положите в папку со скриптом
4. Исправьте дату открытия счета в скрипте ib.py на свою (строка StartDate = "20.03.2019")
5. В папке со скриптом создайте venv командой и активируйте его:

python -m venv ib_venv
"ib_venv\Scripts\activate.bat"

6. Выполните установку необходимых пакетов Python при помощи команды в консоли, запущенной от имени администратора из папки со скриптом:

pip install -r requirements.txt

Использование

1. Запустите скрипт командой в консоли

python ib.py

2. По запросу, введите первый год, на который есть отчет (например "2018")
3. Дождитесь появления надписи "Готово" и нажмите Enter. Скрипт должен сформировать вашу пояснительную записку в формате .docx и открыть его
4. Повторите п.1-3 для всех годов (нужно делать только в первый раз, в дальнейшем - только подотчетный год)
5. Внесите в раздел Доходы за пределами РФ декларации 3-НДФЛ следующие доходы в рублях(!!!) с датой 31 декабря подотчетного года:

• Источник выплат - "Interactive Brokers (дивиденды)". Полученный доход (код 1010) и Налог, уплаченный в иностранном государстве(чтобы это поле появилось, нужно указать дату уплаты налога) - {ваши суммы из пояснительной записки}
• Источник выплат - "Interactive Brokers (операции с ЦБ)". Полученный доход (код 1530) и Сумма вычета (расхода) в рублях (код вычета - 201) - {ваши суммы из пояснительной записки}

В случае, если брокер начислял проценты по Программе повышения доходности (в пояснительной записке есть раздел 2.4), добавляем еще одну строку:

• Источник выплат - "Interactive Brokers (доп. доход)". Полученный доход (код 1011) - {ваша сумма из пояснительной записки}

Дополнительная информация

Данный скрипт также можно использовать и до окончания текущего налогового периода для понимания того, сколько на данный момент (по итогам года) потребуется заплатить налогов. В этом случае, нужно скачать отчет с начала года до текущей даты и положить его к остальным. При этом сценарии использования, скрипт предложит внести дополнительные сделки, которых нет в отчете (например, планируемые сделки) и сформирует отчет с учетом них, а также сам предложит сделки для налоговой оптимизации.

P.S>

Налоговая сформированную при помощи данного скрипта декларацию приняла и полностью утвердила все расчеты. Единственное, имейте ввиду, что некоторые неопытные сотрудники могут не понять, почему у вас все доходы от зарубежного брокера (которые были получены в валюте), указаны в декларации одной-тремя строками в рублях. В этом случае нужно просто объяснить налоговику, что все расчеты представлены в пояснительной записке, а в декларации так указано для того, чтобы эта самая декларация не вышла размером с Войну и мир, а вам не пришлось через сайт или программу вбивать несколько сотен операций.

Если скрипт сэкономил вам время, можете поблагодарить автора: